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Diferenças entre Planejamento Financeiro e Orçamentário

Por Giovanna Fant

Finanças

A organização e o planejamento são pilares fundamentais na esfera empresarial. Ao se tratar de finanças, a importância é ainda maior, e caso não sejam efetivos em um negócio, em algum momento serão necessários para o desenvolvimento e crescimento da empresa.

Neste artigo explicaremos as diferenças entre planejamento orçamentário e financeiro e como aplicá-los.

 

Qual a Diferença entre Planejamento Orçamentário e Financeiro?

Apesar de semelhantes em alguns aspectos, os conceitos possuem divergências significativas.

O planejamento financeiro é utilizado para situações de entrada e saída de dinheiro a curto prazo e tem como base o fluxo de caixa. O controle e o gerenciamento dos gastos é imprescindível para que a empresa seja capaz de prosperar em um futuro próximo.

Consiste no equilíbrio da renda para o alcance de metas. Embora seja crucial no ambiente de trabalho e também na vida pessoal, de acordo com o SPC Brasil 58% da população não tem o hábito de controlar suas atividades financeiras, e 17% está constantemente endividada.

Já o planejamento orçamentário possui uma perspectiva um pouco mais ampla, sendo utilizado para situações a longo prazo. Abrange as receitas, as despesas, os custos e os investimentos, realizando projeções e simulações da realidade com base nessas informações.

Este planejamento reduz a chance de riscos e possibilita melhorias na utilização de lucros para o crescimento da empresa.

 

Planejamento Financeiro

Executando o planejamento financeiro a empresa se vê livre de dívidas e adquire consciência sobre gastos e recebimentos.

O gerenciamento do dinheiro auxilia a definir as situações em que ele possa vir a ser aplicado. Também é um contribuinte da elaboração de reservas emergenciais, que não sendo utilizadas, podem servir como fundos de investimentos.

A redução de gastos desnecessários é um diferencial considerável. Entender quais são as necessidades da empresa e eliminar ou reduzir o que não se encaixa nesse contexto é um passo importante a ser dado. 

O planejamento financeiro também facilita o reconhecimento do destino do dinheiro. Saber onde o dinheiro foi gasto auxilia a concretização da redução de gastos, citada acima.

 

Como Realizar um Planejamento Financeiro?

O planejamento financeiro é uma alternativa efetiva para gerenciar e equilibrar gastos para obtenção de melhores resultados. De fato é uma tarefa que exige bastante organização e disciplina. 

Inicialmente é necessário estabelecer e alinhar os desejos e pensamentos. Onde quer chegar e quais são os seus planos para o futuro são excelentes questionamentos para dar início ao processo.

Tendo os objetivos definidos é possível definir estratégias para o desenvolvimento da empresa. Lembre-se de ser realista e mantenha os pés no chão. Um planejamento baseado em achismos e opiniões sem fundamento não trará benefício algum.

Busque conhecer os conceitos do mercado financeiro. É preciso entender os três perfis investidores antes de começar a aplicar a sua renda.

  • Perfil Conservador: Pouco arriscado, preza pela segurança.
  • Perfil Moderado: Um pouco arriscado caso o potencial de retorno seja lucrativo.
  • Perfil Arrojado: Extremamente arriscado, visa lucro independente da segurança da renda aplicada.

Alinhe seus objetivos com as características dos perfis investidores e defina estratégias para garantia de segurança no futuro. Pense em aumento de custos, inflação e em todos os riscos que podem sofrer alterações com o passar do tempo.

Por fim, tente reduzir os gastos e mantenha as despesas e os ganhos registrados. Evite confusões e tenha lucidez sobre o processo.

 

Planejamento Orçamentário

Como dito anteriormente, o planejamento orçamentário baseia-se em pautas anteriores, estabelecendo projeções ideais para o alcance das metas da empresa.

Existem quatro fatores essenciais para a execução desse planejamento:

  • Custos: Gasto de produção.
  • Despesas: Gastos de manutenção.
  • Receitas: Estimativa financeira.
  • Investimentos: Aplicações para melhorias internas.

Esse planejamento é dividido em quatro fases que englobam o próprio planejamento, as projeções e simulações de cenários, o acompanhamento do orçamento e as revisões.

Além disso, também pode ser classificado em seis tipos:

  • Planejamento Estático: Mesmo com bons resultados, não sofre alterações. Geralmente utilizado por empresas de grande porte por assegurar o gerenciamento do dinheiro em todos os setores.
  • Planejamento Flexível: Inteira-se das variações empresariais, possibilitando alterações nos padrões conforme os resultados. Precisa de análises frequentes para possibilitar os ajustes necessários.
  • Planejamento Contínuo: Visa a garantia de atualizações constantes. Sempre que um mês termina é acrescentado um mês a mais ao final do planejamento.
  • Planejamento Ajustado: Viabiliza adaptações e ajustes periódicos. As revisões são adequadas de acordo com as expectativas.
  • Planejamento Matricial: Transfere dados financeiros conforme a divisão de setores. Caso um departamento lucre, é preciso equilibrar o orçamento com outros departamentos que não tiveram o mesmo resultado.
  • Planejamento Base Zero: Não leva em consideração o histórico de custos, receitas e despesas. Busca impedir a aplicação de um padrão anterior. Gera utilização eficaz de recursos e equilibra as estratégias da empresa às finanças.

 

Como Realizar um Planejamento Orçamentário

Antes de qualquer coisa, proponha reuniões para que todos os departamentos sejam informados e tenham ciência do processo de planejamento. Mantenha as informações claras e objetivas, e conte com a experiência dos chefes de cada setor para refinar o desenvolvimento.

Estabeleça as metas e defina prazos para a conclusão do planejamento. 

Dependendo do modelo de planejamento que escolher seguir, analise os históricos de custos, investimentos, despesas e receitas anteriores. São padrões reais que auxiliam na estruturação de projeções.

Acompanhe os resultados e esteja a par de todas as informações. Evite deixar o plano isolado e só buscar informações próximo à conclusão. Você pode ser surpreendido negativamente e não ter recursos suficientes a tempo de solucionar o problema.

A revisão deve acontecer periodicamente de acordo com as características da empresa. Esteja atento às demandas. Planejamentos bem elaborados dificilmente precisam de grandes alterações.

 

Conclusão

É importante compreender os padrões reais e estabelecer metas para o crescimento da empresa.

Vimos que o acompanhamento é necessário. Não adianta criar o plano e deixá-lo de lado aguardando os resultados. Isso pode ser prejudicial.

No entanto, a organização e a facilidade de gerenciamento proporcionadas pelos planejamentos são fundamentais para a saúde empresarial.

Agora que você já sabe as diferenças entre os planejamentos, está esperando o que para aplicá-los na sua empresa? Confira o curso de Controladoria Estratégica e saiba mais.

Giovanna Fant

Equipe de Comunicação e Marketing da Infinício

Categorias

Marketing Finanças Gestão de Negócios Gestão de Pessoas Enem

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